部分深企赴港贷款缓解"钱荒"成本低过程快

　　全国首家区域性非公开科技企业柜台交易市场开业以来，每天都有200余家科技型中小企业前来办理、咨询融资等业务。（资料图片）深圳商报记者 王兰君 摄

　　“香港的小银行贷款很灵活，据我了解只要你接到对方信用证，可以在香港贷到订单金额的60%－70%。”“我也经常接到香港那边银行打过来的电话，问我需不需要贷款。”昨天，深圳一家家具出口外贸企业负责人李总对记者如此说。

　　连日来，记者采访了外资银行、小企业主、外贸公司、中小企业发展促进会负责人、企业会计等十多位业内人士，记者发现真应了那句话“背靠香港国际金融港大树好乘凉”，深圳一批中小企业，正是凭借香港所提供的外贸及融资的便利，一次次抵抗住了资金饥渴症的折磨。深圳中小企业发展促进会秘书长孙利介绍，保守估计，深圳至少有10%的外贸型中小企业享受到了这种便利。

　　在港开公司搭融资平台

　　前文提到的李总，是一家专门出口家具的外贸公司老总，这家企业有两个独立法人资格的公司。在深圳的外贸公司，直接面向无出口权的小企业；在香港注册的外贸公司，负责接受有出口权的内地企业的美元报价订单。“现在只要是生产型小企业，都缺钱，我在香港的外贸公司接了单，也会打一部分预付款给内地的生产企业，也可暂缓他们的资金紧张。”李总说。

　　日前，深圳市银监局发布的首期中小企业运营即金融服务指数，一季度深圳市中小企业运营情况整体呈现出销售下滑、成本趋升、毛利下降、融资需求和缺口加大等特点，融资难普遍存在，约13%的企业融资难度很大，57%的企业存在一定程度的融资难题。

　　孙利告诉记者，香港的中小银行贷款很灵活，最有特色的就是订单融资。香港的中小银行只要看到企业有订单就会放款。她介绍称，通常企业拿到订单，但组织购买原料资金不足，香港银行就会把贷款直接打到材料供应商那里，企业收到材料开始生产。

　　理论上讲，凡是深港两地同时设有公司的企业，均具备借道香港融资的基础，只要通过香港银行审核即可。

　　孙利估计，深圳大约有30%的出口型中小企业，同时在香港注册有公司。在香港的公司负责接订单、融资，接到订单和贷到款后，再通过向深圳的公司采购汇入资金。她保守估计，这类企业至少有10%的企业享受了香港融资便利服务。

　　借道香港融资路径多多

　　深圳一家小型出口企业负责人王先生告诉记者，深圳企业利用香港融资其实很方便。在香港委托别人注册一个公司，不用一万元，有了这个香港公司可以增加许多方便。通常在港实现融资的路径有：第一，对于有出口业务的公司：香港公司接订单，在港融资后，再转向内地公司采购，钱也就回来了。第二，无出口业务、但想借助香港市场融资的企业，可以将两家内地企业之间的交易，转成两家内地企业分别设在香港的公司之间的交易结算即可。这种情况下合规的操作是货物需要出口香港“一日游”。也有个别企业通过假报关等手段蒙混过关。第三，将企业的海外融资或利润转回国内。一位在深圳生产手机的企业负责人向记者透露，最常见的方法是，深圳某企业A在香港采购订单时需支付一笔外币，而深圳另一家在香港注册的公司B刚好需要向自家在内地的企业B1转回一笔资金，这时B公司可用外币替该企业A支付外币，之后深圳某企业A再按当日人民币外汇牌价的中间价支付人民币给港资公司B在内地的企业B1。“这种业务在深圳需求很大，手机、电子元器件、通讯领域不少企业都这么做，大家都是朋友，而且不需要任何中间手续费。”

　　深圳某外资银行支行行长给记者透露，总之，只要将香港的公司作接单、融资和交易结算平台，再向内地公司做关联交易，就可以很方便享受到香港的融资便利。

　　香港资金年息可低至2厘

　　深圳某外资银行支行行长称，一直以来，深圳企业都享受着这种便利，有些企业甚至是从融资成本和合理避税角度出发，直接转向香港融资。“香港贷款还可以做到年息四厘、二厘，内地现在则需要在基准利率的基础上上浮20%－30%。”

　　“成本差别怎么这么大”？

　　“要不怎么说香港是国际金融中心呢，那边资金一直比较宽余。”这位行长说。

　　他还向记者透露，一直以来，在深的港资银行都在配合在港的母行放款，比如用内地企业的固定资产做抵押，在香港行放款。

　　“香港银行在香港本地有多少生意？他们一直都盯着内地企业融资这块生意，方法也灵活得多。”

　　“有固定资产抵押在深圳不是也可以贷款吗？”

　　“那不同，一是融资成本，二也有个贷款总量的问题。”“内地的存贷比控制不是搞得挺累吗？”行长的幽默令人忍俊不禁。

　　据记者了解，除融资方便、成本低因素外，规避内地企业过高的税率及较严的账户管理制度也是企业乐意借道香港融资的动机。一位企业老板告诉记者，出口赚到的美元自己是拿不到的，银行直接结汇了，如果要提现，对公基本账户还有一次不得超过余额10%的规定，这些香港都不存在。所以，“我基本在香港公司直接做进、出口业务，收到的美元，进货时再用于支付，多余部分需要转进来时，再想办法。”

　　部分资金入境存在违规操作

　　记者采访发现，许多企业主都告诉记者，自己是听说有企业这么做，但没有亲自做过，或者自家企业根本不缺钱。一个差不多是公开的企业秘密，当直面媒体时，企业仍然难免犹抱琵琶半遮面。

　　一位知情人士分析称，在人民币资本项下不可以自由进出的大背景下，如果企业操作失度，特别是没有真实外贸业务的企业，又要借道香港融资难免违规。比如，香港公司的资金想汇入内地企业，如果是向内地企业采购，就有一个关联交易作价的掌握问题，内地企业商品报价过高，就有提高成本漏税之嫌；如果仅为了将境外资本汇入内地，出口只是掩护，那么就会有企业铤而走险，部分源自这种情形的假报关、假出口也就应运而生。还有企业不想假借任何贸易而更快捷将钱汇入内地，地下钱庄的诱惑则很难抵挡。

　　另外，如果将企业之间的交易结算转向设在香港的公司，对内地企业而言，则有利润流失之嫌，也存在漏税的问题。深圳某外资银行支行行长称：“内地企业留利润在香港，早就是公开的秘密，关键是内地企业经营税负太高，比香港企业经营税负要高差不多一倍。”

　　不过，香港的银行从来都不是施舍，他们也更注重风险控制。孙利告诉记者：“2008年金融危机爆发后，有香港银行不给企业打任何招呼，直接就把贷款扣下了。”

　　香港转口金融居功甚伟

　　一位注册会计师告诉记者，内地港资银行与香港母行配合业务中，更有用香港公司资产做抵押，在深圳银行放款的。大型公司在港融资操作更加便利。他分析称，理论上，借道香港融资的便利，全国各地都可享用，只要在港注册公司即可。深圳香港转口贸易量最大，正是源于得天独厚的地利优势。港资银行可以分分钟赴深调查企业的真实情况。

　　某外资银行支行行长称：“香港银行贷款把关能力更强，他们选择的企业一定是有生存能力的企业。”

　　业内人士分析称，借助香港的这种转口贸易、转口融资优势，不仅使深圳中小企业在资金饥渴时，较其他地方多一条求生之路，更重要的是，此种地利之便大力支持了深圳制造业的繁荣。

　　也有业内人士认为，深圳在如此短的时间内就成为享誉世界的制造业名城，香港的转口贸易、转口金融居功甚伟。

　　现在深圳面临产业结构调整，有了港资银行的帮助，不仅使那些原本有生存能力的企业，不致因一时资金卡脖而窒息，而且还会帮助他们壮大，进而促进珠三角生机勃勃的制造业产业氛围长青不衰。

　　深圳一批中小企业凭借香港所提供的外贸及融资的便利，一次次抵抗住了资金饥渴症的折磨。保守估计，深圳至少有10%的外贸型中小企业享受到了借道香港融资的便利。但其中难免出现漏税、假报关、假出口等违规行为。